Errores fiscales que cometen las empresas medianas (y cómo evitarlos)

En el entorno empresarial actual, los errores fiscales pueden convertirse en un problema serio, especialmente para empresas medianas que han crecido rápidamente pero carecen de una estructura fiscal sólida. En Área Consulting, con sede en Pozuelo de Alarcón, hemos detectado una serie de fallos recurrentes en nuestros procesos de auditoría contable a empresas de la Comunidad de Madrid, que pueden derivar en sanciones fiscales o pérdidas económicas significativas.

A continuación, te mostramos los errores fiscales más comunes que cometen las empresas, y cómo evitarlos eficazmente con una asesoría profesional adaptada a la normativa española.

1. Deducción indebida de gastos

Este es uno de los errores fiscales en empresas que más sanciones genera en inspecciones. Según la normativa del Impuesto sobre Sociedades (IS), para que un gasto sea deducible debe cumplir tres requisitos fundamentales:

Vinculación con la actividad económica: Debe ser necesario para obtener ingresos.
Correcta imputación temporal: Debe registrarse en el ejercicio contable al que corresponde.
Justificación documental: Factura completa y conforme con los requisitos del artículo 6 del Reglamento de facturación.

Casos comunes de errores:

Gastos personales registrados como empresariales, como comidas familiares, viajes vacacionales o compras no relacionadas con la actividad.
Tickets en lugar de facturas completas, especialmente en comidas, carburantes o dietas.
Gastos sin factura a nombre de la empresa: por ejemplo, facturas emitidas al nombre del socio o del administrador.

Cómo evitarlo:

Asegúrate de contar con una política interna clara sobre gastos deducibles y asesórate con expertos que conozcan la legislación vigente. En Área Consulting realizamos revisiones periódicas para garantizar la coherencia de las deducciones ante Hacienda.

2. Errores en la aplicación del IVA

El Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) es una de las áreas más sensibles del sistema tributario. Su complejidad, derivada de las diferentes exenciones, regímenes especiales y normas comunitarias, hace que muchas empresas medianas cometan errores involuntarios en su gestión.

Errores comunes:

Aplicar el tipo impositivo incorrecto (21% cuando debería ser 10%, o viceversa).
Deducir IVA no soportado correctamente, como en operaciones no sujetas o exentas.
Errores en la prorrata del IVA en empresas que realizan actividades con y sin derecho a deducción.
Falta de inversión del sujeto pasivo en operaciones intracomunitarias o determinadas obras de construcción (art. 84.Uno.2º LIVA).
Inexactitud en los Libros Registro de IVA, que puede conllevar discrepancias con los modelos 303 o 390.

Casos de especial riesgo:

Empresas que importan o exportan bienes y servicios.
Aquellas que operan bajo regímenes especiales, como el criterio de caja o el recargo de equivalencia.
Grupos de empresas que comparten facturación pero no consolidan correctamente su IVA.

Cómo evitarlo:
Contar con un sistema de control de facturación automatizado y revisiones mensuales por parte de auditores expertos permite minimizar este riesgo. En nuestra firma realizamos auditorías fiscales preventivas para evitar este tipo de contingencias.

3. Retrasos en la presentación de impuestos

Muchas empresas cometen el error de presentar fuera de plazo sus declaraciones tributarias, lo que conlleva recargos, sanciones e intereses de demora.

Cómo evitarlo:
Implanta un calendario fiscal personalizado con alertas y recordatorios. En Área Consulting, ofrecemos un servicio de seguimiento proactivo de plazos fiscales adaptado a cada cliente.

4. Desactualización con respecto a la normativa

La legislación fiscal española cambia con frecuencia. Las empresas medianas a menudo no cuentan con un departamento jurídico-fiscal actualizado, lo que puede generar errores por desconocimiento.

Cómo evitarlo:
Suscribirse a boletines oficiales es útil, pero no suficiente. Lo más recomendable es contar con una asesoría fiscal especializada, como Área Consulting, que proporciona actualizaciones constantes y aplica los cambios normativos de forma inmediata.

5. No realizar auditorías internas periódicas

No todas las empresas están obligadas a auditar sus cuentas, pero muchas de ellas podrían evitar errores y sanciones si lo hicieran de forma voluntaria.

Cómo evitarlo:
Una auditoría contable independiente permite detectar fallos antes de que lo haga la Agencia Tributaria. En Área Consulting contamos con un equipo de auditores con amplia experiencia en auditorías adaptadas a empresas con alto patrimonio.

Conclusión: prevenir es ahorrar

Los errores fiscales en empresas medianas no solo afectan la imagen corporativa, sino que pueden tener un impacto económico directo. En Área Consulting, ayudamos a empresas de Pozuelo de Alarcón, alrededores y toda la Comunidad de Madrid a prevenir y corregir estos fallos antes de que sea demasiado tarde.

Confía en una firma con experiencia en el asesoramiento fiscal a grandes empresas y grupos patrimoniales. Contacta con nosotros y solicita una auditoría preventiva sin compromiso.

¿Quieres evitar sanciones fiscales y asegurar la salud financiera de tu empresa?

Área Consulting, tu asesoría de confianza en Pozuelo de Alarcón.